財務公司管理模式，財務是公司必不可少的模塊，財務公司的經營對象就是資本，而資金管理是其運營的基礎，相互依存的關係，下面小編整理了財務公司管理模式，歡迎大家借鑑和參考，希望能夠幫助大家。
財務公司管理模式1
1、企業集團財務公司資金管理的重要性
第一，財務公司的經營對象就是資本，而資金管理是其運營的基礎，公司與資金是相互依存的關係，缺少資金的財務公司是無法獨立存在和經營的，與一般企業相比，企業集團對於資金的管理需求更高，因此對於財務公司來說，做好資金管理工作至關重要。第二，資金管理逐步實現了交易內部化，其目的就在於實現企業管理集約化，以便於爲集團提供更好的服務。爲了更好地滿足企業集團長遠發展的資金需要，原本的粗放型管理朝着集約型方向轉變，這樣一來，不僅提高了資金的使用效率，還能夠降低集團公司的財務費用，實現集團公司資產一體化經營的目的。第三，財務公司的金融服務職能具體體現在資金管理方面，企業集團在擴張的過程中對於資金的需求持續上升，財務公司要根據本單位的業務發展需求確定金融經營範圍。第四，資金紐帶能夠進一步增強集團企業的凝聚力，財務公司通過吸納企業成員的方式來增加自身的資本，進而形成共同的資金紐帶，股東與各下屬單位的聯繫愈發密切，兩者相互支持、共謀發展。
2、當前我國企業集團資金管理面臨的問題
2.1資金管理受外部影響較大
我國大力倡導企業發展生產力，僅僅依靠單獨的財務部門無法滿足各大企業的財務需求，因此國家允許企業開設獨立的財務公司，這在一定程度上幫助各大企業解決了財務問題，但財務公司的設立同樣也帶來了風險，在國家經濟政策的影響下，金融市場不斷變化，導致財務公司無法發揮出自己的最大效用，爲公司謀取更多利潤。
2.2資金閒置率較高
財務公司並未充分掌握企業內部資金分佈狀況，因此無法實現各部門的資金合理分配，且管理工作缺乏針對性，企業內部的資金使用始終未能實現良性循環，一昧的取長補短反而導致資金浪費和閒置。大量的資金閒置對於企業的發展十分不利，財務公司的工作也會受到影響，籌資成本的增加會加重企業的信貸負擔。
2.3融資渠道單一且獲利低
資金運行獲利的重要途徑就是融資，企業在籌集了大量的資金之後，尋找有潛力的市場進行投資，以此來獲得更多的經濟利潤。但由於融資渠道的單一性，企業所獲得的外來投資較多，多數都是內部籌集所得，其中能夠用來的資金更是少之又少，這種情況下的融資是無法維持公司正常運轉的，這樣的資金總額是無法保證公司正常運轉的。
2.4風險監控管理薄弱
時代在不斷變化，企業發展更加迅速，由原本單一的生產線演變成多樣化的生產模式，企業在發展過程中，第二主營業務的選擇存在較大的風險，如果企業不具備足夠的風險承受能力，將會使自身陷入資金短缺的境地。
3、解決對策
3.1不斷完善資金管理體系
首先，企業資金管理體系的完善不可能一蹴而就，要想實現這一目標，需要國家政策給予相應的支持，金融市場體系是否成熟也會對財務公司資金管理體系產生直接影響。國家政府要採取一系列措施，爲企業創造良好的發展環境，同時給予財務公司更多的發展機會，政府還要充分發揮自身引導作用，引進多種商業工具，用以擴大金融市場交易版圖，扶持企業發展。此外，該項舉措還能夠帶動其他落後行業的發展，維護我國經濟社會的穩定性。以房地產業爲例，如果當期經濟低迷，該產業首當其衝會受到外界刺激，市場高漲從而帶動中介行業與建築設計行業的發展。當前我國發展日臻穩健，金融市場也相對平衡，各方經濟水平都得到了大幅度的提升。
3.2對資金管理結構進行優化
財務公司存在的意義是爲了解決集團企業的`財務問題，但從本質上看，它仍舊是獨立的個體，爲了公司的長遠發展，它必須通過多種方式來謀利。首先，財務公司要結合市場實際情況，不斷優化自身結構，包括加快資金流動速度、提高資金利用率、回收率、增強公司的償債能力等方面，以便於充分發揮資金最大價值，爲公司創造更大的發展空間。另外，財務公司還可以通過調整資產負債間的佔比的方式來謀取更多的利潤，從而爲企業發展提供源源不斷的動力。
3.3開拓投資新渠道
財務公司原有的融資渠道過於狹隘，導致公司常出現資金短缺的問題，資金鍊斷裂使得企業無法實現高速運轉，由此可見，企業發展與資金密切相關。爲了解決資金問題，企業可以尋找與自身資金需求相同的公司，通過整合來達到擴大資金鍊的目的。一般情況下，公司往往會通過發行股票、債券來盈利，但受到國家政策條件的制約，財務公司上市較爲困難，再加上融資方面的限制，因此多數公司都會採取發行債券的方法來促進企業發展。除此之外，財務公司還可以選擇其他融資方式。如東風汽車財務公司向其他單位借貸款項，資金運轉模式多種多樣，不僅提高的資金流速，還擴大了公司的資產總額，財務公司有了更足夠的發展動力，通過整合資金爲企業發展打下堅實基礎。如果企業內部出現了資金週轉不靈的問題，企業可以自行消化並解決，以便於降低危機消耗費用。
3.4提高風險管理能力
企業在不斷髮展的過程中，隨着業務面的擴展，會涉及到更多的商業領域，其所面臨的風險也更大，因此企業還要做好風險監控工作，並根據自身發展實際建立相應的風險管理體系，通過監管體系，財務公司能夠對企業的各項業務進行合法檢查，作用在於避免違法和失信的問題，從根本上降低風險損失。另外審計監管部門也是必不可缺的，該部門由公司上級直接管理，用以嚴格審查公司內部的人員和業務情況，及時發現問題並解決，有效防範風險，在無形之中提高公司的風險管理水平。與其他公司合作也是降低風險衝擊的途徑之一，兩家公司以共同承擔風險爲目的，例如運輸公司與保險公司，爲了避免物品運送過程中損壞後的高額賠償，運輸公司往往會選擇與保險公司合作，簽訂安全保險單，一旦出現狀況，便可與保險公司共同承擔風險，分攤培養。
4結語
綜上所述，在企業發展中，財務公司有着重要的作用。根據企業的特性，並結合企業發展實際，通過優化結構和加強風險監控來提高資金管理水平，發揮資金的最大效用，爲公司發展注入動力。與一般財務公司相比，集團企業旗下的財務公司有着更大的業務量和更多的業務種類，需要完善的資金管理體制做支撐，確保體制正常運作，行之有效的資金管理能夠幫助企業走得更遠。
財務公司管理模式2
1、分權型財務管理模式
分權型財務管理模式是指子公司擁有充分的財務管理決策權，而母公司對子公司以間接管理方式爲主的財務體制。子公司在資本融入及投出和運用、財務收支、財務人員選聘和解聘、職工工資福利及獎金等方面均有充分的決策權，並根據市場環境和公司自身情況作出重大的財務決策。
2、分權型財務管理模式
分權型財務管理模式是指子公司擁有充分的財務管理決策權，而母公司對子公司以間接管理方式爲主的財務體制。子公司在資本融入及投出和運用、財務收支、財務人員選聘和解聘、職工工資福利及獎金等方面均有充分的決策權，並根據市場環境和公司自身情況作出重大的財務決策。
3、分權和集權結合型財務管理模式
極端的集權，子公司沒有主動靈活性，集團財務及經營機制必然僵化；相反，過度的分權，也會導致子公司一味追求個體經濟利益，而忽視集團整體利益。
集權和分權結合型財務管理模式強調恰當的集權與分權，這樣既能發揮集團母公司財務調控職能，激發子公司的積極性和創造性，又能有效控制經營者及子公司風險。該模式在一定程度上克服了過分分權或集權的缺陷，融合了集權與分權的優勢。
擴展資料
企業集團作爲一種新興的經濟組織形式爲世界各國廣泛採用。二戰後，韓國、日本的經濟騰飛與企業集團的發展無不密切相關。尤其是在資本全球化的大背景下，以資本爲紐帶的跨國集團大量產生。在我國，受長期計劃經濟體制的影響，企業集團發展極爲緩慢，與國外規範的大企業集團相比，仍處於成長的初級階段，還存在很大的差距。
究其原因主要是企業集團在迅速發展壯大的過程中，忽視了自身體制建設，沒有充分發揮財務的資源配置功能。財務的資源配置功能能否充分發揮取決於多種因素，關鍵是財務資源的體制、機制與運作方式，也就是財務管理體制在企業內部如何合理有效地安排。企業集團由於規模和所擁有的財務資源的總量較大，內部組織結構和管理層次較爲複雜，企業集團內部的財務體制選擇要比單個企業難度更大、要求更高。
許多企業集團內部財務管理體制運行問題較多，財權配置過度集中或過度分散的現象較普遍，嚴重影響了企業集團的整體效益和效率，甚至造成了企業集團內部管理的混亂。因此，本文通過對企業集團財務管理體制的研究，分析集團公司選擇財務管理體制需考慮的因素，探討我國企業集團在財務管理體制方面普遍存在的問題，提出完善對策和建議。
財務公司管理模式3
1、收支一體戶模式
此種模式下，成員單位在商業銀行還是開立或保留銀行實體結算賬戶，相應地，成員單位在集團財務公司開立內部存款賬戶。成員單位內部存款賬戶與外部銀行賬戶進行映射關聯，成員單位外部銀行賬戶與集團財務公司外部銀行賬戶作爲上下級賬戶進行縱向關聯。
實現模式爲：當成員單位外部銀行賬戶資金歸集至集團財務公司外部銀行賬戶成功後，集團財務公司內部銀行系統相應增加成員單位的內部存款賬戶餘額；反之，當集團財務公司外部銀行賬戶下撥資金至成員單位外部銀行賬戶，則相應扣減成員單位內部存款賬戶資金餘額。
2、收支兩條線模式
收支兩條線賬戶模式是之前比較流行的資金管理模式，一般適用於需要清晰區分收入與支出路徑的管理模式。此模式下，成員單位需要在銀行分別開立或保留收入戶與支出戶兩個銀行實體賬戶，但一般只對應其在集團財務公司的一個內部存款賬戶。
實現模式爲：成員單位收入戶資金歸集至集團財務公司外部銀行賬戶後，集團財務公司相應增加成員單位內部存款賬戶餘額；成員單位有對外支付需求時，由集團財務公司扣減成員單位內部存款賬戶餘額，再通過財務公司外部銀行賬戶下撥資金至成員單位外部銀行支出戶。
3、集團聯動賬戶模式
此模式有不同叫法，還有稱爲“一二級聯動賬戶模式”、“聯動資金池模式”等等。實現模式爲：集團財務公司在外部銀行開立一級主賬戶，成員單位也在外部銀行開立實體賬戶，並將其下掛在集團一級主賬戶下作爲二級聯動賬戶。二級聯動賬戶資金全部上存至集團一級主賬戶，餘額實際爲其在財務公司開立內部存款賬戶餘額，表示成員單位可以支配的金額，成員單位在二級聯動賬戶的可用餘額內可自行對外支付。二級聯動賬戶與在財務公司開立的內部賬戶一一對應，餘額保持實時同步。
4、虛賬戶代理收付
此模式，有稱爲“總分賬戶模式”的，也有成爲“二級賬戶代理結算模式”的，爲了便於讀者理解，也爲了與銀行實體模式相區別，本文使用“虛賬戶代理收付”。
實現模式爲：成員單位不需要在外部銀行開立實體結算賬戶，只需在集團財務公司開立內部存款賬戶。但通過外部銀行的代理收付功能，成員單位內部存款賬戶（此情況下，我們可將內部存款賬戶俗稱爲“虛賬戶”）可實現對外結算，即將內部存款賬戶（由於集團財務公司不具有人行支付行號，因此，其內部存款賬戶不允許自行對外進行結算）實體化。具體爲，對外支付時，集團財務公司通過其外部銀行賬戶代理成員單位對外支付，但將對外支付系統替換爲成員單位內部存款賬戶信息；對外收款時，外部企業提交的付款指令的收款人信息爲成員單位的內部存款賬戶信息，但銀行將該筆資金直接貸記到集團財務公司外部銀行賬戶上。在此基礎上，集團財務公司相應扣減或增加成員單位的內部存款餘額。
以上爲目前市場上財務公司主要應用的幾種資金集中管理模式，經筆者歸納，以上幾種模式使用頻度與使用羣體又有一定的區別，例如，集團聯動賬戶模式一般以電網類與軍工類企業使用爲主；純粹的“虛賬戶代理收付”模式目前只有至少少數企業使用，但許多財務公司也在探討使用該模式的可行性或正在嘗試使用該模式；而更多使用的是“實體賬戶歸集+虛賬戶代理支付”相結合模式。同時，以上集中資金集中管理模式的使用又不是嚴格區分的，例如，原先電網類與軍工類企業主要採用集團聯動賬戶模式，但現在也在逐步考慮或向虛賬戶代理收付等模式結合使用過渡，而原先只使用虛賬戶代理支付模式的企業，也在考慮進一步使用虛賬戶代理收款模式。
